中方縣人民政府2024年度決算公開
關(guān)于中方縣2024年財政決算草案
及2025年上半年預算執(zhí)行情況的報告
—2025年8月28日在縣六屆人大常委會第34次會議上
中方縣財政局
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2024年財政決算草案及2025年上半年預算執(zhí)行情況報告如下，請予審查。
一、2024年財政決算情況
（一）一般公共預算收支決算情況
1.收入方面：地方一般公共預算收入完成49653萬元，為調(diào)整預算的103.44%，較上年減少6448萬元，下降11.49%。其中稅收收入完成33955萬元，減少7940萬元，下降18.95%；非稅收入完成15698萬元，增加1492萬元，增長10.5%。地方收入中非稅占比31.62%，較上年提高6.3個百分點。全年上劃中央收入完成16967萬元，增長0.5%；上劃省級收入完成5605萬元，增長13.53%。
2.支出方面：全縣一般公共預算支出完成242563萬元，較上年增長0.89%。其中：教育支出49214萬元，社會保障和就業(yè)支出33219萬元，衛(wèi)生健康支出15599萬元，農(nóng)林水支出57172萬元。
3.上級轉(zhuǎn)移支付方面：上級共安排我縣轉(zhuǎn)移支付177338萬元，較上年減少11996萬元，下降6.34%。具體包括：一是返還性補助3066萬元，與上年持平；二是一般性轉(zhuǎn)移支付161432萬元，較上年減少2245萬元，下降1.37%，主要是國債項目資金減少5886萬元，疫情防控財力補助減少4166萬元，三是專項轉(zhuǎn)移支付12840萬元，同比減少9751萬元，下降43.16%，主要是中央預算內(nèi)投資減少5756萬元，節(jié)能環(huán)保專項減少2777萬元。
4.平衡情況：2024年，全縣完成地方一般公共預算收入49653萬元，上級補助收入177338萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36991萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7284萬元，其他調(diào)入497萬元，一般公共預算收入總計271763萬元。全縣一般公共預算支出242563萬元，上解上級支出5557萬元，調(diào)出資金5200萬元，債券還本支出17566萬元，一般公共預算支出總計完成270886萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出877萬元。
5.預備費使用情況：2024年預算安排預備費3000萬元，按法定程序批準動用，列入一般公共預算相關(guān)支出科目。
（二）政府性基金預算收支決算情況
2024年，全縣政府性基金收入完成8850萬元，較上年減少21177萬元，下降70.53%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入7426萬元，減少19878萬元，下降72.8%；上級補助收入2745萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4689萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入52700萬元，調(diào)入資金5200萬元，政府性基金預算收入總計74184萬元。政府性基金支出完成37706萬元，債務(wù)還本支出32000萬元，上解支出43萬元，政府性基金支出總計69749萬元；收支相抵結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4435萬元。
（三）社會保險基金預算收支決算情況
2024年全縣社會保險基金收入完成31964萬元，其中，保險費收入17602萬元，財政補貼收入13907萬元；支出31325萬元，其中，社會保險待遇支出31312萬元；當年結(jié)余639萬元，年末滾存結(jié)余28342萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支決算情況
2024年國有資本經(jīng)營收入完成40萬元，收到上級轉(zhuǎn)移支付2萬元，上年結(jié)余2萬元，當年支出11萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)33萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2024年，省核定我縣地方政府債務(wù)限額為455863萬元，其中新增債務(wù)限額44700萬元。根據(jù)限額，2024年省發(fā)行轉(zhuǎn)貸我縣新增債券43700萬元，其中一般債券19000萬元，專項債券24700萬元；外貸轉(zhuǎn)貸1000萬元。另轉(zhuǎn)貸置換債券28000萬元，平均年限10年，平均利率2.19 %；再融資債券17139萬元，平均年限10年，平均利率2.39 %。截至2024年底，全縣地方政府債務(wù)余額446728萬元，其中，一般債務(wù)余額153389萬元，專項債務(wù)余額293339萬元，控制在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
二、2024年預算執(zhí)行特點及落實縣人大決議情況
2024年，我們?nèi)尕瀼乜h委、縣政府決策部署，深入落實縣人大決議要求，全面貫徹落實黨的二十屆三中全會和中央、省委、市委、縣委經(jīng)濟工作會議精神，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”的工作總基調(diào)，牢固樹立過“緊日子”思想，做到有保有壓，全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展。
（一）落實積極財政政策，奮力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。打好減稅降費“組合拳”。積極落實各項減稅降費政策，新增減稅降費及退緩繳費8639萬元。用好助企紓困“政策包”。通過風險補償機制落實“瀟湘財銀貸”等惠企貸款15962萬元，惠及企業(yè)54家；全面落實政府采購政策扶持中小企業(yè)發(fā)展，中小微企業(yè)中標政府采購項目占比93.75%。打造企業(yè)發(fā)展“新引擎”。深入開展“兩重”“兩新”送解優(yōu)專項行動，支持13個項目納入湖南省設(shè)備更新庫。
（二）加大資源統(tǒng)籌力度，保障財政平穩(wěn)運行。依法強化收入征管。推動稅費精誠共治走深走實，稅費數(shù)據(jù)共享完成率為120%；持續(xù)規(guī)范非稅收入征繳，確保非稅收入依法依規(guī)足額入庫。全力主動爭資爭項。全年爭取增發(fā)國債資金、中央預算內(nèi)投資資金、專項債券資金共計38307萬元；新增獎勵性一般債務(wù)限額15000萬元，全年新增一般債券額度20000萬元，創(chuàng)歷史新高。落實“過緊日子”要求。從嚴從緊核定“三公”經(jīng)費預算，持續(xù)壓減一般性支出、非剛性支出、非重點支出，全年壓減2100萬元。積極盤活存量資金。收回盤活沉淀資金和閑置資金4554萬元，統(tǒng)籌用于“三保”、重點項目及政府債務(wù)風險防范支出。深化國有“三資”改革。創(chuàng)新開展國有“三資”盤活工作，實現(xiàn)國有“三資”盤活入庫收益8580萬元。
（三）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)增進民生福祉。始終把改善和保障民生作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，全年民生支出完成18.9億元，占一般公共預算支出的78.14%。優(yōu)先保障教育支出。安排教育支出49214萬元，教育投入持續(xù)穩(wěn)定增長，全面完成紫荊學校和縣一中徐特立教學綜合樓建設(shè)，實現(xiàn)縣職中整體搬遷入駐新校區(qū)。持續(xù)優(yōu)化社會保障。完成社會保障和就業(yè)支出33219萬元，扎實推進脫貧人口、高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點群體就業(yè)，逐步提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇。提升衛(wèi)生醫(yī)療保障。持續(xù)提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費和城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標準，人均補助標準分別提高至94元、670元；支持開展農(nóng)村適齡及城鎮(zhèn)低保適齡婦女“兩癌”免費檢查4225人次，完成新生兒疾病免費篩查與診斷1152人次。大力推進文旅融合。持續(xù)加大文物保護支持力度，高水平承辦2024年湖南?。ㄇ锛荆┼l(xiāng)村文化旅游節(jié)暨2024年湖南?。ㄇ锛荆┐逋硎痉墩故净顒印?/font>全面支持鄉(xiāng)村振興。安排財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金9736萬元，重點支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村建設(shè)、脫貧人口就業(yè)等。
（四）深化財政管理改革，提升財政治理效能。深化績效管理。扎實推進“績效管理鞏固年”活動，持續(xù)推動績效評價向部門整體支出、政府購買服務(wù)、政府采購、政府專項債務(wù)及縣級財政運行等領(lǐng)域拓展。規(guī)范采購行為。開展政府采購領(lǐng)域突出問題專項整治攻堅戰(zhàn)行動，擴大電子賣場競價采購比重，競價采購比重提高5.31%。提升評審效能。全年評審項目75個，金額75720萬元，核減15707萬元。狠抓日常管理。預決算公開、防范化解政府債務(wù)風險、財源建設(shè)工作成績優(yōu)異，獲評全省財政日常工作整體水平高質(zhì)量評價AA類縣，獲省財政廳財力性獎勵資金750萬元。
（五）加強風險防范化解，牢牢守住安全底線。兜牢兜實“三保”底線。堅持“三保”支出優(yōu)先序，強化財政專戶日常監(jiān)管，健全資金管理各項機制，提升防范支付風險。守牢債務(wù)風險底線。嚴格落實一攬子化債方案，從嚴控制新增債務(wù)；用足用好債務(wù)緩釋政策，獲得隱性債務(wù)置換額度28000萬元，政府債務(wù)還本付息17002萬元，償還隱性債務(wù)本金34700萬元。筑牢財經(jīng)紀律底線。充分發(fā)揮財會監(jiān)督“利劍”作用，持續(xù)深化“紀巡審財”協(xié)同聯(lián)動監(jiān)督，加強對重大財政政策、重點民生領(lǐng)域、重大財政資金項目等方面的專項監(jiān)督檢查，扎實開展群眾身邊不正之風和腐敗問題集中整治，確保財政資金使用安全高效。
三、2025年上半年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算收入收支情況。上半年，地方一般公共預算收入完成30780萬元，為全年計劃的59.04%，同比增加937萬元，增長3.14%。其中，稅收收入完成20710萬元，非稅收入完成10070萬元，非稅占比為32.72%。一般公共預算支出完成115261萬元，為年初預算的52.03%，同比增加671萬元、增長0.59%。其中民生支出累計完成90264萬元，占一般公共預算支出的78.34%。
（二）政府性基金預算收支情況。上半年，政府性基金收入完成3933萬元，為年初預算的14.83%，同比減少3523萬元，下降47.25%。政府性基金支出完成24652萬元，同比減支1997萬元，下降7.49%。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支情況。國有資本經(jīng)營預算收入完成10萬元，為年初預算的23.81%。國有資本經(jīng)營預算支出完成20萬元。
（四）社?；痤A算收支情況。社?；鹗杖胪瓿?/font>18073萬元，為年初預算的49.32%；其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金10953萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金7120萬元。社?；鹬С鐾瓿?/font>24227萬元，為年初預算的74.11%；其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金12907萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金11320萬元。
（五）政府性債務(wù)情況。上半年，省財政廳共下達我縣地方政府新增債務(wù)限額58100萬元。其中，一般債務(wù)限額7400萬元，專項債務(wù)限額50700萬元。
四、下半年財政重點工作
下半年，我們將圍繞全年目標，重點做好以下工作：
（一）全力以赴促增收。一是全力培植財源。圍繞項目建設(shè)，加大有效投入，優(yōu)化投資環(huán)境，充分發(fā)揮財政資金引導作用，確保重點項目有序推進，支持招商引資項目落地，積極落實各項惠企政策，支持企業(yè)做大做強，持續(xù)培育新的稅收增長點。二是深挖潛在稅源。加強對重點企業(yè)和重點行業(yè)的動態(tài)監(jiān)控，確保主體稅源穩(wěn)定增長，依法依規(guī)做好清欠工作，堵塞稅收漏洞，確保稅款足額入庫；積極挖掘非稅收入潛力，優(yōu)化非稅收入收繳流程，確保非稅收入及時足額入庫。三是合力向上爭資。找準政策結(jié)合點謀劃儲備高質(zhì)量項目，全力爭取中央預算內(nèi)資金、超長期國債資金和專項債券資金支持。
（二）優(yōu)化支出保民生。一是落實“過緊日子”要求。持續(xù)壓減非剛性、非重點一般性項目支出，從嚴從緊控制“ 三公”經(jīng)費等一般性支出，嚴把資產(chǎn)配置、政府采購關(guān)口，硬化預算約束，強化預算執(zhí)行，嚴控預算追加。二是筑牢兜實“三保”底線。堅持將“三保”支出放在財政支出的首要位置，繼續(xù)加強財政資源統(tǒng)籌，集中有限的財政資金用于改善民生。三是強化重點支出保障。緊跟國家政策導向，緊盯全局性、根本性、長遠性重大問題和普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性重大民生事項，全力推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（三）加強管控防風險。一是強化債務(wù)風險防控。構(gòu)建全口徑全方位全鏈條地方債務(wù)風險管控體系，將各類債務(wù)全部納入監(jiān)測范圍；健全部門之間的工作協(xié)調(diào)機制，堅決遏制新增隱性債務(wù)。二是推動融資平臺轉(zhuǎn)型。加強與金融機構(gòu)溝通，加快做好融資平臺壓降工作，確保壓降完成年度壓降任務(wù)。三是規(guī)范專項債券管理。嚴格落實“自審自發(fā)”試點方案，對專項債券資金實行專戶管理，開展全生命周期績效管理，促進資金安全高效使用。
（四）深化改革激活力。一是深化零基預算改革。有序推進財政支出標準體系建設(shè)，加快構(gòu)建分類施策，保主保重、注重績效的預算安排機制，切實增強重大戰(zhàn)略任務(wù)和基本民生財力保障。二是強化預算績效管理。加強預算績效監(jiān)控和評價結(jié)果應(yīng)用，將評價結(jié)果與預算編制、預算調(diào)整掛鉤，充分發(fā)揮預算績效管理的激勵約束作用。三是加大財會監(jiān)督力度。再動員再部署再發(fā)力，持續(xù)深入開展銀行賬戶清查、會計基礎(chǔ)規(guī)范、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理專項檢查，繼續(xù)抓好群眾身邊風腐問題集中整治，抓實政府采購領(lǐng)域突出問題專項整治，推進財會監(jiān)督專項行動見實見效。四是加強財政隊伍建設(shè)。結(jié)合開展深入貫徹中央八項規(guī)定精神學習教育活動，突出政治建設(shè)、能力建設(shè)、作風建設(shè)，著力鍛造一支忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|(zhì)專業(yè)化財政干部隊伍。
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